Auslandskonto in der EU ab 2027: Was CRD VI wirklich ändert – und was nicht

Werden Auslandskonten für EU-Residents ab 2027 verboten? Müssen Konten in der Schweiz, den USA oder anderen Drittstaaten geschlossen werden? Und welche Bedeutung hat der 11. Juli 2026?

Über die neue EU-Bankenrichtlinie CRD VI kursieren derzeit weitreichende Warnungen. Teilweise ist von einem faktischen Verbot von Auslandskonten für Menschen mit Wohnsitz in der Europäischen Union die Rede. Andere Beiträge vermitteln den Eindruck, dass nach dem 11. Juli 2026 eröffnete Konten bei Drittstaatenbanken ab 2027 grundsätzlich gefährdet seien.

Ein Blick in die Richtlinie zeigt ein differenzierteres Bild.

CRD VI verbietet EU-Residents nicht, ein Auslandskonto zu besitzen. Artikel 21c regelt vielmehr, unter welchen Voraussetzungen Banken und bestimmte andere Unternehmen aus Drittstaaten bestimmte Kernbankdienstleistungen gegenüber Kunden innerhalb der Europäischen Union erbringen dürfen.

„Aus einer neuen regulatorischen Hürde für Drittstaatenbanken wird in der öffentlichen Diskussion schnell ein angebliches Verbot von Auslandskonten. Genau das steht jedoch nicht in der Richtlinie. Entscheidend ist, zwischen EU-Recht, Bestandsschutz, Ausnahmen und der späteren Geschäftspolitik der einzelnen Banken zu unterscheiden.“

– SCOREDEX Research-Team

Für Kontoinhaber ist die Neuregelung trotzdem relevant. Denn sie kann beeinflussen, unter welchen Voraussetzungen Drittstaatenbanken künftig Geschäftsbeziehungen mit Kunden innerhalb der EU aufnehmen oder fortführen.

Auslandskonto in der EU ab 2027 – Das Wichtigste in Kürze

• Kein generelles Auslandskonto-Verbot
  Neue Regeln ab Januar 2027
  Drittstaatenbanken regulatorisch betroffen
  Bestandsschutz vor Juli 2026
  Reverse Solicitation bleibt möglich
  Bankpraxis kann sich verändern

Werden Auslandskonten für EU-Residents ab 2027 verboten?

Nein. Diese Aussage lässt sich aus CRD VI nicht ableiten. Die Richtlinie enthält kein allgemeines Verbot für Personen mit Wohnsitz in der Europäischen Union, Konten bei Banken außerhalb der EU zu besitzen. Artikel 21c richtet sich vielmehr an Unternehmen aus Drittstaaten, die bestimmte Bankdienstleistungen gegenüber Kunden oder Gegenparteien innerhalb der Europäischen Union erbringen.

Damit ist die entscheidende Frage nicht:

Darf ein EU-Resident 2027 noch ein Auslandskonto haben?

Sondern:

Unter welchen Voraussetzungen darf eine Drittstaatenbank ab 2027 bestimmte Bankdienstleistungen gegenüber einem Kunden innerhalb der EU erbringen?

Diese Unterscheidung ist für das Verständnis der neuen Regelung entscheidend.

Was ändert sich bei Auslandskonten ab 2027 tatsächlich?

Artikel 21c der Capital Requirements Directive – kurz CRD VI – führt für bestimmte Bankdienstleistungen ein grundsätzliches Zweigstellenerfordernis ein.

Ein betroffenes Unternehmen aus einem Drittstaat muss grundsätzlich eine zugelassene Zweigstelle in dem jeweiligen EU-Mitgliedstaat errichten, wenn es dort die von der Regelung erfassten Dienstleistungen aufnehmen oder fortführen möchte.

Betroffen sind sogenannte Kernbankdienstleistungen. Dazu gehören insbesondere:

• Entgegennahme von Einlagen und anderen rückzahlbaren Geldern,
• Kreditvergabe,
• Garantien und Kreditzusagen.

Die Europäische Bankenaufsichtsbehörde EBA spricht in diesem Zusammenhang von „core banking services“. Die Regelung betrifft damit nicht sämtliche denkbaren Finanzdienstleistungen einer ausländischen Bank und erst recht nicht pauschal den Besitz ausländischer Vermögenswerte.

INFO: Internationale Banklizenz bedeutet nicht automatisch weltweiten Marktzugang

Warum eine Banklizenz in einem Drittstaat nicht automatisch dazu berechtigt, Bankdienstleistungen gegenüber Kunden in der Europäischen Union anzubieten, hat SCOREDEX bereits in einer ausführlichen Analyse internationaler Bank- und Finanzlizenzen untersucht.

Der entscheidende Grundsatz: Eine Banklizenz besitzt einen territorialen und sachlichen Geltungsbereich. Für grenzüberschreitende Bankgeschäfte können deshalb zusätzlich die regulatorischen Anforderungen des Staates beziehungsweise Wirtschaftsraums relevant werden, in dem die Kunden ansässig sind.

Genau diese Unterscheidung ist auch für das Verständnis von CRD VI wichtig: Es geht nicht darum, EU-Residents den Besitz eines Auslandskontos zu verbieten, sondern darum, unter welchen regulatorischen Voraussetzungen Drittstaatenbanken bestimmte Bankdienstleistungen gegenüber Kunden innerhalb der EU erbringen dürfen.

Weiterführende SCOREDEX-Analyse:
Bank gründen weltweit: Mythos, Modelle und regulatorische Realität

Drittstaatenbanken und EU-Kunden: Was ist das Ziel von Artikel 21c CRD VI?

Mit CRD VI vereinheitlicht die Europäische Union den aufsichtsrechtlichen Umgang mit Banken und bestimmten anderen Unternehmen aus Drittstaaten. Bislang konnten sich die nationalen Regelungen für den Marktzugang teilweise unterscheiden.

Künftig gilt für die erfassten Kernbankdienstleistungen grundsätzlich: Wer diese unmittelbar in einem EU-Mitgliedstaat erbringen möchte, benötigt dort grundsätzlich eine entsprechende Präsenz und Zulassung – sofern keine gesetzliche Ausnahme greift.

Es handelt sich deshalb im Kern um eine Marktzugangs- und Bankenaufsichtsregelung.

Das ist etwas anderes als ein Verbot für EU-Bürger oder EU-Residents, Bankkonten außerhalb der Europäischen Union zu führen.

Was bedeutet der 11. Januar 2027?

Dieses Datum ist für die Diskussion besonders wichtig. Die Mitgliedstaaten müssen die entsprechenden neuen Anforderungen des Drittstaatenregimes ab dem 11. Januar 2027 anwenden. Ab diesem Zeitpunkt wird damit auch das neue Zweigstellenregime für die von Artikel 21c erfassten Dienstleistungen praktisch relevant.

Wer im Internet nach „Auslandskonto 2027“ oder „EU Auslandskonto Verbot 2027“ sucht, sollte deshalb zwischen dem tatsächlichen Anwendungsbeginn der neuen Bankenregulierung und einem vermeintlichen Verbot von Auslandskonten unterscheiden.

Ein solches allgemeines Kontoverbot enthält die Richtlinie nicht.

Was bedeutet der 11. Juli 2026 für bestehende Auslandskonten?

Auch der 11. Juli 2026 ist tatsächlich relevant. Artikel 21c Absatz 5 schützt erworbene Rechte aus bestehenden Verträgen. Das neue Zweigstellenerfordernis gilt unbeschadet bestehender Verträge, die vor dem 11. Juli 2026 geschlossen wurden. Dieser Bestandsschutz – häufig auch als „Grandfathering“ bezeichnet – ist ausdrücklich in der Richtlinie vorgesehen.

Daraus sollte jedoch nicht die umgekehrte Behauptung konstruiert werden:

„Alle nach dem 11. Juli 2026 eröffneten Auslandskonten müssen 2027 geschlossen werden.“

Das steht nicht in Artikel 21c. Bei später abgeschlossenen Geschäftsbeziehungen ist vielmehr zu prüfen, ob die konkrete Dienstleistung überhaupt unter Artikel 21c fällt und ob eine der vorgesehenen Ausnahmen Anwendung findet. Der 11. Juli 2026 ist daher ein wichtiger regulatorischer Stichtag – aber keine allgemeine Deadline, nach der Auslandskonten automatisch unzulässig wären.

Gilt CRD VI auch für ein Schweizer Bankkonto?

Diese Frage dürfte für viele Menschen im deutschsprachigen Raum besonders relevant sein. Die Schweiz gehört nicht zur Europäischen Union und ist im Zusammenhang mit Artikel 21c grundsätzlich ein Drittstaat. Entscheidend ist jedoch auch hier nicht allein die Tatsache, dass ein Konto bei einer Schweizer Bank besteht.

Geprüft werden muss vielmehr, welche konkrete Bankdienstleistung gegenüber welchem Kunden unter welchen Umständen erbracht wird und ob eine Ausnahme des Artikel 21c greift. Deshalb wäre auch die pauschale Aussage „EU-Residents dürfen ab 2027 keine Schweizer Bankkonten mehr haben“ sachlich nicht zutreffend.

Artikel 21c enthält ein solches Verbot nicht.

Was ist Reverse Solicitation?

Eine der wichtigsten Ausnahmen betrifft die sogenannte Reverse Solicitation.

Vereinfacht bedeutet sie:

Der Kunde geht aus eigener und ausschließlicher Initiative auf die Drittstaatenbank zu und fragt die betreffende Dienstleistung an. Artikel 21c sieht hierfür ausdrücklich eine Ausnahme vom grundsätzlichen Zweigstellenerfordernis vor. Die Ausnahme ist allerdings eng zu verstehen.

Eine Drittstaatenbank kann nicht zunächst aktiv Kunden innerhalb der Europäischen Union anwerben und anschließend pauschal behaupten, sämtliche daraus entstehenden Geschäftsbeziehungen seien auf alleinige Initiative der Kunden zustande gekommen. Ebenso eröffnet eine ursprüngliche Anfrage des Kunden nicht automatisch die Möglichkeit, diesem anschließend beliebige andere Produktkategorien aktiv anzubieten.

Reverse Solicitation ist daher keine pauschale Umgehungsmöglichkeit, sondern eine ausdrücklich vorgesehene, aber begrenzte Ausnahme.

Spielt die Staatsangehörigkeit eine Rolle?

Die häufig anzutreffende Aussage, dass es bei der neuen Regelung stärker um die Ansässigkeit des Kunden als um dessen Pass geht, weist grundsätzlich in die richtige Richtung.

Artikel 21c spricht von Kunden oder Gegenparteien, die in der Union niedergelassen beziehungsweise ansässig sind. Die Staatsangehörigkeit ist damit nicht das zentrale Kriterium der Vorschrift.

Ein deutscher Staatsbürger, der tatsächlich außerhalb der Europäischen Union ansässig ist, ist deshalb nicht allein aufgrund seiner deutschen Staatsangehörigkeit automatisch genauso einzuordnen wie ein innerhalb der EU ansässiger Kunde.

Umgekehrt kann die Vorschrift für einen Nicht-EU-Staatsangehörigen relevant sein, wenn dieser innerhalb der Europäischen Union ansässig ist.

Können Drittstaatenbanken EU-Residents trotzdem ablehnen?

Ja. Hier muss allerdings sauber zwischen gesetzlichem Verbot und unternehmerischer Entscheidung einer Bank unterschieden werden.

Eine Drittstaatenbank kann zu dem Ergebnis kommen, dass die regulatorische Prüfung bestimmter Geschäftsbeziehungen mit EU-Residents administrativ zu aufwendig oder wirtschaftlich nicht attraktiv ist. Banken müssen beispielsweise beurteilen, welche Dienstleistungen betroffen sind, ob eine Ausnahme greift und welche zusätzlichen aufsichtsrechtlichen und Compliance-Anforderungen bestehen. Ein Institut kann deshalb seine eigene Kundenannahmepolitik verändern.

Daraus folgt aber nicht, dass die Europäische Union diesen Kunden den Besitz eines Auslandskontos verboten hätte. Diese Unterscheidung dürfte in der Praxis eine der wichtigsten Folgen der neuen Regulierung sein.

Müssen bestehende Auslandskonten 2027 gekündigt werden?

Eine allgemeine gesetzliche Kündigungspflicht für Auslandskonten enthält Artikel 21c nicht.

Im Gegenteil: Für vor dem 11. Juli 2026 geschlossene Verträge sieht die Richtlinie ausdrücklich Bestandsschutz vor. Ob eine Bank eine Geschäftsbeziehung darüber hinaus fortführt, hängt von der konkreten Rechtslage, der Art der erbrachten Dienstleistungen und ihrer eigenen Geschäfts- und Compliance-Politik ab. Deshalb sollte aus der neuen Regulierung keine pauschale Prognose über zukünftige Kontokündigungen abgeleitet werden.

Ist ein Wohnsitz außerhalb der EU die Lösung?

In der aktuellen Diskussion werden teilweise Wohnsitze in Staaten wie Georgien, Panama oder Paraguay als Lösung für die neue Bankenregulierung empfohlen. Hier sollte man zwei Themen voneinander trennen. Eine tatsächliche Ansässigkeit außerhalb der Europäischen Union kann für den Anwendungsbereich europäischer Vorschriften relevant sein.

Daraus folgt jedoch keine allgemeine Empfehlung, den Wohnsitz außerhalb der EU zu verlagern.

Banken berücksichtigen bei ihrer Compliance-Prüfung regelmäßig zahlreiche Faktoren. Dazu können unter anderem gehören:

• tatsächlicher Wohnsitz,
• steuerliche Ansässigkeit,
• Steueridentifikationsnummer,
• wirtschaftliche Tätigkeit,
• Herkunft von Vermögenswerten,
• CRS- und gegebenenfalls FATCA-Angaben,
• Geldwäsche- und Sanktionsprüfungen.

Ein formaler „Compliance-Wohnsitz“ ist deshalb nicht automatisch mit einer tatsächlichen persönlichen oder steuerlichen Ansässigkeit gleichzusetzen. Aus Artikel 21c CRD VI selbst lässt sich jedenfalls keine Empfehlung zur Verlagerung des Wohnsitzes ableiten.

INFO: Auslandskonto ist regulatorisch nicht gleich Auslandskonto

Wer von einem „Auslandskonto“ spricht, fasst sehr unterschiedliche Rechtsräume zusammen. Ein Konto in Liechtenstein ist regulatorisch beispielsweise anders einzuordnen als ein Konto bei einer Bank in der Schweiz, Georgien, Panama oder einem anderen Drittstaat.

Liechtenstein gehört zwar nicht zur Europäischen Union, ist aber Mitglied des Europäischen Wirtschaftsraums (EWR) und damit in wesentliche Teile des europäischen Binnenmarktes und der europäischen Finanzmarktregulierung eingebunden.

Wie ein Bankkonto in Liechtenstein grundsätzlich funktioniert und welche Besonderheiten der Finanzplatz aufweist, hat Business Leaders in einem eigenen Hintergrundbeitrag untersucht.

Weiterführende Analyse:
Liechtenstein – ein sicheres Bankkonto in Liechtenstein eröffnen

EU-Auslandskonto-Verbot 2027: Was stimmt – und was stimmt nicht?

Die derzeit verbreiteten Aussagen lassen sich auf einen einfachen Faktencheck reduzieren.

Behauptung: „Die EU verbietet ab 2027 Auslandskonten.“
Bewertung: Falsch. Ein allgemeines Verbot enthält CRD VI nicht.

Behauptung: „Alle nach dem 11. Juli 2026 eröffneten Auslandskonten verlieren ihren Schutz und müssen geschlossen werden.“
Bewertung: So pauschal falsch. Die Richtlinie sieht Bestandsschutz für vor diesem Datum geschlossene Verträge vor. Daraus folgt keine automatische Kündigungspflicht für später abgeschlossene Verträge.

Behauptung: „Ab 2027 gelten strengere Regeln für Drittstaatenbanken.“
Bewertung: Richtig. Für bestimmte Kernbankdienstleistungen gilt grundsätzlich ein Zweigstellenerfordernis.

Behauptung: „Reverse Solicitation kann eine Ausnahme darstellen.“
Bewertung: Richtig. Die ausschließliche Initiative des Kunden ist ausdrücklich als Ausnahme vorgesehen.

Behauptung: „Banken könnten ihre Geschäftspolitik gegenüber EU-Residents ändern.“
Bewertung: Möglich. Das wäre jedoch eine Entscheidung der jeweiligen Bank und keine automatische Folge in Form eines gesetzlichen Kontoverbots.

SCOREDEX-Einordnung

Die Diskussion über ein angebliches „EU-Verbot von Auslandskonten ab 2027“ vermischt zwei unterschiedliche Sachverhalte. CRD VI verbietet Menschen mit Wohnsitz innerhalb der Europäischen Union nicht, ein Auslandskonto zu besitzen.

Die Reform verändert vielmehr die regulatorischen Voraussetzungen, unter denen Drittstaatenbanken bestimmte Kernbankdienstleistungen gegenüber Kunden innerhalb der EU erbringen können.

Für die praktische Bewertung sollten deshalb drei Ebenen getrennt betrachtet werden:

1. Europäisches Recht:
Was verlangt Artikel 21c CRD VI tatsächlich?

2. Nationale Umsetzung und Aufsicht:
Wie werden diese Vorgaben im jeweiligen EU-Mitgliedstaat umgesetzt und beaufsichtigt?

3. Geschäftspolitik der Bank:
Welche Kunden und Geschäftsbeziehungen möchte die betreffende Drittstaatenbank unter den neuen regulatorischen Rahmenbedingungen weiterhin betreuen?

Erst aus dem Zusammenspiel dieser Ebenen lässt sich beurteilen, welche konkreten Auswirkungen die Reform für einen bestimmten Bankkunden haben kann.

Fazit: Auslandskonto bleibt möglich – die Regeln für Banken ändern sich

Auslandskonten werden für EU-Residents ab 2027 nicht generell verboten.

Das ist die wichtigste Erkenntnis aus dem Wortlaut von CRD VI. Was sich ändert, sind die regulatorischen Bedingungen für Drittstaatenbanken, die bestimmte Kernbankdienstleistungen gegenüber Kunden innerhalb der Europäischen Union erbringen.

Ab dem 11. Januar 2027 greift hierfür grundsätzlich das neue Drittstaatenregime. Für Verträge, die vor dem 11. Juli 2026 abgeschlossen wurden, enthält Artikel 21c ausdrücklich einen Bestandsschutz. Zusätzlich bestehen gesetzliche Ausnahmen, darunter Reverse Solicitation.

Für Bankkunden lautet die entscheidende Frage deshalb nicht:

„Verbietet mir die EU 2027 mein Auslandskonto?“

Sondern:

„Wie wird meine Drittstaatenbank die neuen Anforderungen ab 2027 umsetzen und welche Auswirkungen ergeben sich daraus für meine konkrete Geschäftsbeziehung?“

Diese Frage lässt sich nicht durch pauschale Warnungen beantworten, sondern nur anhand der tatsächlichen Regulierung und der konkreten Bankverbindung.

Redaktioneller Hinweis

Dieser Beitrag dient der journalistischen und wirtschaftlichen Einordnung der neuen europäischen Bankenregulierung durch CRD VI und insbesondere Artikel 21c der Richtlinie 2013/36/EU in der durch die Richtlinie (EU) 2024/1619 geänderten Fassung.

SCOREDEX hat für diese Analyse bewusst zwischen dem Wortlaut der europäischen Regelung, der aufsichtsrechtlichen Einordnung durch die European Banking Authority (EBA) und möglichen praktischen Entscheidungen einzelner Banken unterschieden.

Der Beitrag stellt weder Rechts-, Steuer- noch Anlageberatung dar. Insbesondere lässt sich aus Artikel 21c keine pauschale Empfehlung ableiten, einen Wohnsitz außerhalb der Europäischen Union zu begründen oder bestehende Bankverbindungen zu verändern.

Bei internationalen Bankverbindungen können neben CRD VI weitere Vorschriften und tatsächliche Umstände relevant sein. Dazu zählen insbesondere nationale Aufsichtsregelungen, Geldwäschevorschriften, steuerliche Ansässigkeit, CRS- und gegebenenfalls FATCA-Meldepflichten sowie die individuellen Geschäfts- und Compliance-Regeln des jeweiligen Kreditinstituts.

Ob und unter welchen Voraussetzungen eine konkrete Drittstaatenbank einen in der Europäischen Union ansässigen Kunden ab 2027 weiterhin betreut oder als Neukunden aufnimmt, muss deshalb anhand der jeweiligen Bank, der angebotenen Dienstleistung, des Kundenstatus und der anwendbaren Rechtslage beurteilt werden.

Die im Internet und in sozialen Medien verbreitete Aussage, Auslandskonten von EU-Residents seien ab 2027 generell verboten, lässt sich aus den ausgewerteten Primärquellen nicht ableiten.

Quellenverzeichnis

1. Europäische Union – Richtlinie (EU) 2024/1619 (CRD VI)
Richtlinie (EU) 2024/1619 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 31. Mai 2024 zur Änderung der Richtlinie 2013/36/EU hinsichtlich der Aufsichtsbefugnisse, Sanktionen, Zweigstellen aus Drittländern sowie Umwelt-, Sozial- und Unternehmensführungsrisiken. Maßgeblich für die hier behandelte Fragestellung ist insbesondere Artikel 21c.

2. EUR-Lex – Richtlinie 2013/36/EU in der durch CRD VI geänderten Fassung
Rechtsgrundlage für die aufsichtsrechtliche Behandlung der Erbringung von Bankdienstleistungen durch Unternehmen aus Drittstaaten. Relevant sind insbesondere die Regelungen zum Zweigstellenerfordernis, zu Reverse Solicitation und zu bestehenden Verträgen.

3. European Banking Authority (EBA) – Third-Country Branches
Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde zum neuen aufsichtsrechtlichen Rahmen für Zweigstellen von Kreditinstituten aus Drittstaaten und zur Umsetzung der durch CRD VI eingeführten Anforderungen.

4. European Banking Authority (EBA) – Direct provision of banking services from third countries
EBA-Unterlagen zur direkten Erbringung von Bankdienstleistungen aus Drittstaaten innerhalb der Europäischen Union und zur Anwendung von Artikel 21c CRD VI. Von besonderer Bedeutung sind die Erläuterungen zu den Ausnahmen vom grundsätzlichen Zweigstellenerfordernis.

5. European Banking Authority (EBA) – Guidelines on the authorisation of third-country branches
Leitlinien zur Zulassung von Drittstaatenzweigstellen nach der Capital Requirements Directive. Sie konkretisieren das ab 11. Januar 2027 relevante neue aufsichtsrechtliche Regime.

6. Europäische Kommission – Banking Package / CRD VI
Informationen der Europäischen Kommission zur Weiterentwicklung des europäischen Bankenaufsichtsrechts und zu den Änderungen der Capital Requirements Directive.

Abruf der Onlinequellen: 27. August 2026.

Nicht als Rechtsquelle verwendet

Beiträge, Videos und Diskussionen in sozialen Netzwerken wurden lediglich als Anlass für die journalistische Überprüfung des Themas betrachtet. Sie bilden keine Grundlage der rechtlichen Einordnung dieses Beitrags.

Die rechtlichen Kernaussagen wurden auf Grundlage der europäischen Rechtsakte sowie der Veröffentlichungen der zuständigen europäischen Institutionen überprüft.